Pour comprendre rapidement l’efficacité d’une trésorerie, voici un cas pratique complet
Organisation de trésorerie avec 90 000 € disponibles
Situation de départ
Une Entreprise dispose d’un solde moyen de 90 000 € sur son compte bancaire courant professionnel.
Constat initial :
- Le compte courant est faiblement ou non rémunéré,
- La trésorerie sert à la fois :
- Aux besoins d’exploitation,
- Et au stockage d’un excédent structurel,
- Aucune règle formalisée de seuils ou de sécurité n’est définie,
- La trésorerie excédentaire ne génère aucun rendement.
Les objectifs du dirigeant?
- Sécuriser la trésorerie d’exploitation,
- Valoriser l’excédent de trésorerie,
- Conserver une liquidité rapide,
- Éviter toute complexité opérationnelle,
- Mettre en place un pilotage simple et automatisé.
Étape 1 — Analyse des flux & définition des seuils
Travail réalisé :
Analyse des 12 derniers mois :
- Charges mensuelles moyennes : 45 000 €
- Pic de décaissement observé : 55 000 €
- Délai moyen d’encaissement clients : 35 jours
Décision :
Définition d’un seuil de sécurité opérationnel sur le compte courant :
–>Seuil minimum de sécurité : 60 000 €
Ce montant couvre :
- 1 mois de charges,
- Une marge de sécurité,
- Les aléas de décalage de trésorerie.
Étape 2 — Identification de la trésorerie excédentaire
Trésorerie totale : 90 000 €
Seuil opérationnel : 60 000 €
–>Trésorerie excédentaire mobilisable : 30 000 €
Cette trésorerie peut être organisée pour être :
- Placée,
- Disponible rapidement,
- Sans impacter l’exploitation.
Étape 3 — Mise en place des supports de placement
A présent, mettons en place une organisation financière prudente et réaliste.
Support 1 — Compte à terme / compte rémunéré professionnel
Montant : 15 000 €
Objectif :
- Sécurité élevée,
- Disponibilité sous quelques jours,
- Rémunération modérée.
Support 2 — Fonds monétaires / support court terme
Montant : 15 000 €
Objectif :
- Liquidité rapide,
- Légère optimisation du rendement,
- Faible volatilité.
–>Objectif global :
Valorisation prudente avec liquidité, sur une poche de trésorerie non critique.
Étape 4 — Mise en place des outils de pilotage & d’agrégation
Outil de pilotage (type Agicap, Pennylane, etc.) :
Fonctions mises en place :
- Agrégation automatique de tous les comptes,
- Vision consolidée en temps réel,
- Suivi des soldes,
- Tableaux de bord de trésorerie.
Étape 5 — Règles de contrôle et d’alertes automatiques
Paramétrage des seuils :
- Seuil bas compte courant : 60 000 €
Mécanismes :
- Si le solde du compte courant passe sous 60 000 € :
- Déclenchement automatique d’une alerte,
- Notification au dirigeant
- Proposition automatique de virement depuis les supports de placement :
- Depuis le support le plus liquide,
- Montant adapté pour reconstituer le seuil.
- Validation humaine du virement :
- Sécurité,
- Traçabilité,
- Conformité bancaire.
Étape 6 — Process de mobilisation rapide des fonds
Scénario concret :
Un client règle avec retard → tension ponctuelle de trésorerie.
- Le solde passe à 57 000 €,
- L’outil déclenche une alerte automatique,
- Un virement est proposé depuis le support monétaire,
- 5 000 € sont rapatriés vers le compte courant,
- Le seuil de sécurité est reconstitué.
—>L’exploitation continue sans incident,
—>La trésorerie reste organisée et pilotée.
Résultat global pour l’entreprise
Avant :
- 90 000 € non rémunérés,
- Aucun pilotage structuré,
- Aucune règle de sécurité formalisée.
Après :
- Trésorerie d’exploitation sécurisée,
- 30 000 € valorisés de manière prudente,
- Alertes automatiques,
- Capacité de mobilisation rapide,
- Vision claire et pilotée de la trésorerie.
La trésorerie n’est plus simplement un solde bancaire, mais un actif organisé, sécurisé et piloté, au service de la performance et de la continuité d’exploitation.
Nous pouvons vous accompagner dans l’optimisation de votre Trésorerie.
GroupManager est membre de la Compagnie des Conseils et Experts Financiers. A ce titre, nous disposons des solutions et outils nécessaires, pour l’organisation financière de votre activité.
